คำถามทั่วไปเกี่ยวกับแบบฟอร์ม 1099-R ใน ProConnect Tax (2024)

รับคำตอบสำหรับคำถามที่พบบ่อยเกี่ยวกับ 1099-R ใน Intuit ProConnect

คำถามทั่วไปเกี่ยวกับแบบฟอร์ม 1099-R ใน ProConnect Tax (1)หากต้องการข้อมูลเกี่ยวกับวิธีการกระจายภาษีในช่วงสามปีสำหรับการเกษียณอายุที่เกี่ยวข้องกับไวรัสโคโรนา คลิกที่นี่.

มีอะไรใหม่สำหรับแบบฟอร์ม 5329 สำหรับปีภาษี 2023:

  • การแจกแจงแบบแก้ไขบางอย่างไม่ต้องเสียภาษีการจำหน่ายก่อนกำหนด 10%เริ่มตั้งแต่วันที่ 29 ธันวาคม 2022 ภาษีเพิ่มเติม 10% สำหรับการแจกแจงก่อนกำหนดจะไม่นำไปใช้กับการแจกจ่าย IRA แบบแก้ไข ซึ่งประกอบด้วยการบริจาคที่มากเกินไป (การบริจาคที่มากกว่าขีดจำกัดการบริจาคของ IRA) และรายได้ใด ๆ ที่สามารถจัดสรรให้กับการบริจาคที่มากเกินไปได้ เนื่องจาก ตราบใดที่มีการกระจายการแก้ไขในหรือก่อนวันครบกำหนด (รวมถึงการขยายเวลา) ของการคืนภาษีเงินได้
  • การกระจายภัยพิบัติที่ผ่านการรับรองภาษีเพิ่มเติมสำหรับการแจกจ่ายก่อนกำหนดจะไม่ใช้กับการกระจายภัยพิบัติที่มีคุณสมบัติเหมาะสม และจะไม่นำไปใช้กับการกระจายการกู้คืนความเสียหายที่มีคุณสมบัติเหมาะสม ดูเอกสารเผยแพร่ 590-B สำหรับรายละเอียดเพิ่มเติม
  • อายุสูงสุดสำหรับการบริจาค IRA แบบดั้งเดิม. ข้อจำกัดด้านอายุสำหรับการบริจาคเงินให้กับ IRA แบบดั้งเดิมได้ถูกยกเลิกแล้ว

.

ฉันจะป้อน 1,099-R ใน ProConnect Tax ได้อย่างไร

ProConnect Tax มีหน้าจอป้อนข้อมูลเพื่อป้อนข้อมูลจาก 1,099-R

  1. จากแท็บ Input Return คลิกรายได้ที่เมนูด้านซ้าย
  2. จากเมนูย่อยรายได้ ให้เลือกเงินบำนาญ, IRA (1,099-R).
  3. คลิกรายละเอียดปุ่มที่ท้ายแถวที่ต้องการ
  4. กรอกข้อมูลผู้ชำระเงินส่วน.
  5. ป้อนช่อง 1-11 ตามที่ปรากฏในแบบฟอร์ม 1099-R ที่ได้รับ
  6. เลื่อนลงไปที่รัฐและท้องถิ่น.
  7. ป้อนข้อมูลและจำนวนเงินตามที่ปรากฏบนแบบฟอร์ม 1099-R รวมภาษีหัก ณ ที่จ่ายของรัฐและท้องถิ่น ข้อมูลการยื่นแบบอิเล็กทรอนิกส์ และจำนวนเงินที่ต้องเสียภาษีของรัฐ หากแตกต่างจากรัฐบาลกลาง
  8. อาจจำเป็นต้องดำเนินการส่วนเพิ่มเติมให้เสร็จสิ้น ทั้งนี้ขึ้นอยู่กับสถานการณ์

เหตุใดจำนวนเงินที่ต้องเสียภาษีใน 1,040 จึงแตกต่างจาก 1,099-R

จำนวนเงินที่ต้องเสียภาษีมักจะไม่เท่ากันในกล่อง 1,099-R 2a ขึ้นอยู่กับประเภทของเงินบำนาญและสถานการณ์ ด้านล่างนี้คือหลักเกณฑ์ทั่วไปบางส่วน:

  • ป้อนจำนวนเงินที่ต้องเสียภาษีของการแจกจ่ายตามที่แสดงในแบบฟอร์ม 1099-R
  • สำหรับเงินบำนาญ หากจำนวนเงินรวมที่ได้รับจากเงินบำนาญทั้งหมดไม่เหมือนกับจำนวนเงินที่ต้องเสียภาษีที่ได้รับจากเงินบำนาญทั้งหมด ทั้งจำนวนเงินรวมและจำนวนเงินที่ต้องเสียภาษีจะถูกพิมพ์ในแบบฟอร์ม 1040 หากจำนวนเงินบำนาญรวมและจำนวนเงินบำนาญที่ต้องเสียภาษีเท่ากัน จะมีเพียง จำนวนเงินที่ต้องเสียภาษีจะพิมพ์ในแบบฟอร์ม 1040
  • สำหรับ IRA หากจำนวนเงินรวมที่ได้รับจากทุกแหล่งไม่เหมือนกับจำนวนเงินที่ต้องเสียภาษี ทั้งจำนวนเงินรวมและจำนวนเงินที่ต้องเสียภาษีจะถูกพิมพ์ในแบบฟอร์ม 1040 หากจำนวน IRA รวมและ IRA ที่ต้องเสียภาษีเท่ากัน เฉพาะจำนวนเงินที่ต้องเสียภาษีเท่านั้นที่จะ พิมพ์บนแบบฟอร์ม 1,040 เว้นแต่จะมีการแปลงจากแบบดั้งเดิมเป็น Roth IRA
  • หากผู้เสียภาษีหรือคู่สมรสมีพื้นฐานใน IRA แบบดั้งเดิมบนหน้าจอที่ 24 และไออาร์เอ/ก.ย./ซิมเพิลทำเครื่องหมายในช่อง และการแจกจ่ายไม่ใช่การส่งคืนการมีส่วนร่วมส่วนเกิน การกำหนดลักษณะใหม่ การโรลโอเวอร์ทั้งหมด หรือการแลกเปลี่ยน 1,035 โปรแกรมจะใช้จำนวนเงินพื้นฐานที่ป้อนในการปรับรายได้พร้อมกับรายการในมูลค่าของ IRA แบบดั้งเดิม/SEP/SIMPLE ทั้งหมด ณ วันที่ 31/12/2020เพื่อคำนวณจำนวนเงินที่ต้องเสียภาษีในแบบฟอร์ม 8606 แม้ว่าแบบฟอร์ม 8606 จะใช้ในการคำนวณจำนวนเงินที่ต้องเสียภาษี แต่คุณยังคงป้อนจำนวนเงินที่ต้องเสียภาษีตามที่แสดงในแบบฟอร์ม 1099-R สำหรับเงินบำนาญ, IRA (1099-R)
  • หากการแจกจ่ายเป็นการแจกจ่าย Roth IRA ที่ไม่ผ่านการรับรองพร้อมรหัสการแจกจ่าย J หรือ T และฟิลด์นี้เว้นว่างไว้ โปรแกรมจะใช้จำนวนเงินรวมที่ป้อนเพื่อกำหนดจำนวนเงินที่ต้องเสียภาษีในแบบฟอร์ม 8606 หน้า 2 ในการกำหนดจำนวนเงินที่ต้องเสียภาษี โปรแกรมชดเชยการกระจายรวมโดยการมีส่วนร่วมของ Roth หรือเกณฑ์การแปลงใด ๆ ที่ป้อนในการปรับรายได้
  • หากการแจกจ่ายเป็นการแจกจ่าย Roth IRA ที่มีคุณสมบัติพร้อมรหัสการแจกจ่าย Q การแจกจ่ายจะไม่ถูกหักภาษี อย่างไรก็ตาม หากคุณป้อนจำนวนเงินที่ต้องเสียภาษีในการแจกจ่าย Roth IRA ที่ผ่านการรับรอง โปรแกรมจะนำไปไว้ในแบบฟอร์ม 8606
  • หากการกระจายนี้เป็นการโรลโอเวอร์โดยอ้อม ให้ป้อนจำนวนเงินที่ต้องเสียภาษีตามที่แสดงในแบบฟอร์ม 1099-R ในกล่อง 2a และป้อนจำนวนเงินที่ทบลงในจำนวนโรลโอเวอร์ หากโรลโอเวอร์ทางอ้อมเกี่ยวกับเงินบำนาญ, IRA (1,099-R)
  • หากการแจกจ่ายเป็นการแจกจ่าย IRA เพื่อการกุศลที่มีคุณสมบัติเหมาะสม ให้ป้อนจำนวนเงินที่ต้องเสียภาษีตามที่แสดงในแบบฟอร์ม 1099-R ที่นี่ และป้อนจำนวนเงินที่โอนไปยังองค์กรการกุศลในการแจกจ่าย IRA โอนไปยังองค์กรการกุศลที่ผ่านการรับรองแล้วonPensions, IRA (1,099-R)
  • หากการแจกจ่ายเป็นแบบโรลโอเวอร์เพียงครั้งเดียวเท่านั้นไปยังบัญชีออมทรัพย์เพื่อสุขภาพ ให้ป้อนจำนวนเงินที่ต้องเสียภาษีตามที่แสดงในแบบฟอร์ม 1099-R ในฟิลด์นี้ และป้อนจำนวนเงินที่โอนไปยัง HSA ในการกระจายเงินทุน HSA ที่ผ่านการรับรอง (แบบดั้งเดิมและ Roth IRA เท่านั้น)เกี่ยวกับเงินบำนาญ, IRA (1,099-R)
  • หากการกระจายเป็นการโอนเงินระหว่างผู้ดูแลผลประโยชน์กับผู้ดูแลผลประโยชน์เพื่อชำระค่าประกันสุขภาพของเจ้าหน้าที่ความปลอดภัยสาธารณะที่เกษียณอายุแล้ว ให้ป้อนจำนวนเงินที่ต้องเสียภาษีตามที่แสดงในแบบฟอร์ม 1099-R ในช่องนี้ และป้อนจำนวนเงินที่โอนไปยังบริษัทประกันภัยในเบี้ยประกันสุขภาพของเจ้าหน้าที่ความปลอดภัยสาธารณะเกษียณอายุเกี่ยวกับเงินบำนาญ, IRA (1,099-R)

หากจำนวนเงินที่ต้องเสียภาษีของเงินงวดไม่ได้อยู่บน 1099-R คุณสามารถใช้กฎทั่วไปหรือวิธีแบบง่ายเพื่อกำหนดจำนวนเงินที่ต้องเสียภาษี:

ทำตามขั้นตอนเหล่านี้เพื่อสร้างการคำนวณกฎทั่วไป:

  1. จากแท็บ Input Return คลิกรายได้ที่เมนูด้านซ้าย
  2. จากเมนูย่อยรายได้ ให้เลือกเงินบำนาญ, IRA (1,099-R).
  3. คลิกรายละเอียดปุ่มที่ท้ายแถวที่ต้องการ
  4. กรอกข้อมูลผู้ชำระเงินส่วน.
  5. ป้อนช่อง 1-11 ตามที่ปรากฏในแบบฟอร์ม 1099-R ที่ได้รับ
  6. ที่ด้านบนของหน้าจอ ให้เลือกเงินรายปี.
  7. ป้อนข้อมูลต่อไปนี้ในกฎทั่วไปส่วน:
    • วันที่เริ่มต้นเงินรายปี
    • การลงทุนตามสัญญา (ไม่รวมผลประโยชน์การเสียชีวิต)
    • ผลตอบแทนที่คาด
    • การลงทุนที่คืนมาก่อนหน้านี้ปลอดภาษี
    • เงินรายปีรายเดือนเริ่มต้น หากแตกต่าง
    • วันที่สิ้นสุดเงินงวด (ปีสุดท้ายเท่านั้น) ถ้ามี

ทำตามขั้นตอนเหล่านี้เพื่อสร้างการคำนวณวิธีการแบบง่าย:

  1. จากแท็บ Input Return คลิกรายได้ที่เมนูด้านซ้าย
  2. จากเมนูย่อยรายได้ ให้เลือกเงินบำนาญ, IRA (1,099-R).
  3. คลิกรายละเอียดปุ่มที่ท้ายแถวที่ต้องการ
  4. กรอกข้อมูลผู้ชำระเงินส่วน.
  5. ป้อนช่อง 1-11 ตามที่ปรากฏในแบบฟอร์ม 1099-R ที่ได้รับ
  6. ที่ด้านบนของหน้าจอ ให้เลือกเงินรายปี.
  7. ป้อนข้อมูลต่อไปนี้ในวิธีการแบบง่ายส่วน:
    • ต้นทุนในแผน ณ วันที่เริ่มต้นเงินรายปี (บวกการยกเว้นผลประโยชน์การเสียชีวิต)
    • วันที่เริ่มต้นเงินรายปี
    • อายุ ณ วันที่เริ่มรับเงินรายปี
    • อายุรวม ณ วันที่เริ่มรับเงินรายปี
    • จำนวนเงินที่ขอคืนปลอดภาษีหลังปี 1986

ฉันจะป้อนรหัสการแจกจ่าย T ได้อย่างไร

เมื่อใช้รหัส T มักจะไม่ต้องเสียภาษี ส่วนนี้จะช่วยให้คุณเข้าสู่การแจกจ่ายเพื่อให้แสดงว่าไม่ต้องเสียภาษีใน 1040

  1. จากแท็บ Input Return คลิกรายได้ที่เมนูด้านซ้าย
  2. จากเมนูย่อยรายได้ ให้เลือกเงินบำนาญ, IRA (1,099-R).
  3. คลิกรายละเอียดปุ่มที่ท้ายแถวที่ต้องการ
  4. กรอกข้อมูลผู้ชำระเงินส่วน.
  5. ป้อนช่อง 1-11 ตามที่ปรากฏในแบบฟอร์ม 1099-R ที่ได้รับ
  6. เลือกรหัสในเมนูแบบเลื่อนลงรหัสการแจกจ่าย #1
  7. ทำเครื่องหมายที่ช่องสำหรับไออาร์เอ/ก.ย./ซิมเพิล
  8. ในจำนวนเงินที่ต้องเสียภาษีช่องกรอก -1

-1 จะป้องกันไม่ให้ยอดการแจกจ่ายรวมปรากฏบนแบบฟอร์ม 1040 บรรทัด 4b ที่ต้องเสียภาษี

ฉันจะป้อนรหัสการแจกจ่าย L ได้อย่างไร

ProConnect Tax จะไม่ถือว่าการแจกจ่ายนี้เป็นการแจกจ่ายก่อนกำหนดสำหรับรหัส L แม้ว่าวันเกิดของผู้เสียภาษีจะแสดงว่าอายุต่ำกว่า 59 1/2 ก็ตาม

หาก 1,099-R ไม่มีรหัสการแจกจ่ายเพิ่มเติม และจำเป็นต้องใช้ 5329 สำหรับการจำหน่ายล่วงหน้า:

  1. จากแท็บ Input Return คลิกรายได้ที่เมนูด้านซ้าย
  2. จากเมนูย่อยรายได้ ให้เลือกเงินบำนาญ, IRA (1,099-R).
  3. คลิกรายละเอียดปุ่มที่ท้ายแถวที่ต้องการ
  4. กรอกข้อมูลผู้ชำระเงินส่วน.
  5. ป้อนช่อง 1-11 ตามที่ปรากฏในแบบฟอร์ม 1099-R ที่ได้รับ
  6. ป้อนเปอร์เซ็นต์การลงโทษที่ต้องการลงในช่องภาษีการกระจายก่อนกำหนด: 1=10%, 2=25%, 3=ระงับ [แทนที่]เพื่อสร้างแบบฟอร์ม 5329 และบทลงโทษที่เกี่ยวข้อง

จะเกิดอะไรขึ้นเมื่อฉันมีรหัสการแจกจ่าย 8?

เมื่อคุณมีการแจกจ่ายที่ต้องเสียภาษีจากบัญชีที่ไม่ใช่ IRA ซึ่งมีรหัส 8 รายการจะแสดงอยู่ในบรรทัด 1040 1 แทนที่จะเป็นบรรทัด 4 ตามคำแนะนำ 1040

หากใช้รหัส 8 บน 1,099-R สำหรับ IRA สิ่งนี้จะแสดงบน 1,040 เป็นการแจกแจงแบบปกติ

ฉันจะเข้าสู่พื้นฐานเริ่มต้นสำหรับ Roth และ IRA แบบดั้งเดิมได้ที่ไหน

  1. จากแท็บ Input Return คลิกการหักเงินที่เมนูด้านซ้าย
  2. จากเมนูย่อยการหักเงิน ให้เลือกการปรับรายได้.
  3. เลื่อนลงไปที่ไออาร์เอแบบดั้งเดิมและป้อนข้อมูลที่เหมาะสมดังต่อไปนี้:
    • แบบฟอร์ม 8606 (ส่วนที่ 1)

    • ป้อนพื้นฐานของผู้เสียภาษีและคู่สมรสใน IRA ดั้งเดิมเมื่อต้นปีปัจจุบันในแบบฟอร์ม 8606 (ส่วนที่ 1)ส่วนย่อยภายใต้พื้นฐาน IRS สำหรับปี 20XX และปีก่อนหน้าหากมีการบริจาคที่ไม่สามารถหักลดหย่อนได้ในปีปัจจุบันและมีการแจกแจงด้วย โปรแกรมจะพิมพ์จำนวนเงินนี้ในบรรทัดที่ 1 ของแผ่นงาน IRS Pub 590

      แบบฟอร์ม 8606 (ส่วนที่ 3)

    • ระบุข้อมูลผู้เสียภาษีหรือคู่สมรสใน Roth IRA Conversions ในRoth IRA: ส่วนย่อยแบบฟอร์ม 8606 (ส่วนที่ III)ภายใต้พื้นฐานในการแปลง Roth IRA ณ วันที่ 31/12/20XXหากผู้เสียภาษีได้รับการแจกจ่าย Roth IRA ในปีปัจจุบัน จำนวนเงินพื้นฐานที่ป้อนพิมพ์ในแบบฟอร์ม 8606 หน้า 2 บรรทัด 24 หากผู้เสียภาษีไม่ได้รับการแจกจ่าย Roth IRA ในปีปัจจุบัน หน้าที่ 2 จะไม่ถูกสร้างขึ้น อย่างไรก็ตาม โปรแกรมจะคงพื้นฐานและเตรียมการไว้ในปีหน้า โดยจะเพิ่มขึ้นตามการแปลง Roth IRA เพิ่มเติมที่เกิดขึ้นในปีปัจจุบัน โปรแกรมจะพิมพ์ไฟล์ aกำหนดการพื้นฐานของ Roth IRAกับใบงาน.

    • ป้อนพื้นฐานของผู้เสียภาษีและคู่สมรสใน Roth IRA เมื่อต้นปีปัจจุบันในRoth IRA: แบบฟอร์ม 8606 (ส่วนที่ 3)ส่วนย่อยภายใต้พื้นฐานในการบริจาค Roth IRA ณ วันที่ 31/12/20YY. หากผู้เสียภาษีได้รับการแจกจ่าย Roth IRA ในปีปัจจุบัน จำนวนเงินพื้นฐานที่ป้อนพิมพ์ในแบบฟอร์ม 8606 หน้า 2 บรรทัด 22 หากผู้เสียภาษีไม่ได้รับการแจกจ่าย Roth IRA ในปีปัจจุบัน หน้าที่ 2 จะไม่ถูกสร้างขึ้น อย่างไรก็ตาม โปรแกรมจะคงพื้นฐานและเตรียมการไว้ในปีหน้า โดยจะเพิ่มขึ้นตามการบริจาคเพิ่มเติมของ Roth IRA ในปีปัจจุบัน โปรแกรมจะพิมพ์ไฟล์ aกำหนดการพื้นฐานของ Roth IRAกับใบงาน

ฉันจะเข้าสู่การแจกแจงและโรลโอเวอร์ IRA แบบดั้งเดิมได้อย่างไร

ทำตามขั้นตอนเหล่านี้เพื่อรายงานการแจกจ่าย IRA แบบดั้งเดิม:

  1. จากแท็บ Input Return คลิกรายได้ที่เมนูด้านซ้าย
  2. จากเมนูย่อยรายได้ ให้เลือกเงินบำนาญ, IRA (1,099-R).
  3. คลิกรายละเอียดปุ่มที่ท้ายแถวที่ต้องการ
  4. กรอกข้อมูลผู้ชำระเงินส่วน.
  5. ป้อนช่อง 1-11 ตามที่ปรากฏในแบบฟอร์ม 1099-R ที่ได้รับ
  6. เลือกรหัสจากเมนูแบบเลื่อนลงรหัสการแจกจ่าย #1
  7. ตรวจสอบไออาร์เอ/ก.ย./ซิมเพิลกล่อง.
  8. ป้อนการกระจายรวมจำนวน.
  9. ป้อนจำนวนเงินที่ต้องเสียภาษี.
  10. ใส่อันไหนก็ได้การหักภาษี ณ ที่จ่ายของรัฐบาลกลางหรือการหักภาษี ณ ที่จ่ายของรัฐจำนวนเงินที่ใช้
  11. คลิกรายละเอียดปุ่ม.
  12. ป้อนข้อมูลผู้ชำระเงิน. รายการต่อไปนี้มีผลบังคับใช้หากมีการหักภาษีของรัฐบาลกลางหรือของรัฐ:
    • หมายเลขประจำตัวของรัฐบาลกลาง
    • ชื่อผู้ชำระเงิน
    • ที่อยู่ถนน
    • เมือง
    • รัฐและรหัสไปรษณีย์ (หากอยู่ในสหรัฐอเมริกา)
    • ภูมิภาค รหัสไปรษณีย์ และประเทศ (หากอยู่ต่างประเทศ)
  13. หากภาษีของรัฐถูกหักไว้ ให้เลื่อนลงไปที่การยื่นแบบอิเล็กทรอนิกส์ส่วน.
  14. ป้อนตัวย่อรัฐที่เป็นตัวอักษรสองตัวโดยใช้ตัวพิมพ์ใหญ่ทั้งหมด(13) ส.
  15. ป้อน(13) เลขประจำตัวประชาชน.

ทำตามขั้นตอนเหล่านี้เพื่อรายงานการโรลโอเวอร์ IRA แบบเดิม:

  1. ป้อนการแจกแจงตามปกติ โดยใช้ขั้นตอนข้างต้น
    • อย่าลดจำนวนเงินที่ป้อนจำนวนเงินที่ต้องเสียภาษีตามจำนวนโรลโอเวอร์
  2. เลื่อนลงไปที่ราคาคงที่ส่วน.
  3. กรอกจำนวนเงินโรลโอเวอร์ไปที่อื่นที่ไม่ใช่ Roth IRA.

ProConnect Tax จะหักจำนวนเงินแบบโรลโอเวอร์ออกจากจำนวนเงินที่ต้องเสียภาษี และนำส่วนต่างไปที่แบบฟอร์ม 1040 บรรทัด 4b (บรรทัด 15b ในปีก่อนหน้า)

ฉันจะป้อน Roth IRA แบบโรลโอเวอร์และการแจกจ่ายเมื่อได้รับ 1,099-Rs แยกต่างหากได้อย่างไร

ในบางกรณี ผู้เสียภาษีและ/หรือคู่สมรสอาจได้รับ 1,099-R สองใบสำหรับธุรกรรมเดียวกัน รายหนึ่งรายงานการโรลโอเวอร์จาก Roth IRA ที่ผ่านการรับรองไปยัง Roth IRA อื่นเป็นรหัส G และอีกรายรายงานการกระจายจาก Roth IRA ที่สองเป็นรหัส J

นี่จะแสดงให้คุณเห็นวิธีการป้อนสิ่งนั้นใน ProConnect Tax เพื่อหลีกเลี่ยงไม่ให้จำนวนเงินซ้ำกันใน 1,040

ก่อนอื่นเราเริ่มต้นด้วยการป้อน 1,099-R ด้วยรหัส G

  1. จากแท็บ Input Return คลิกรายได้ที่เมนูด้านซ้าย
  2. จากเมนูย่อยรายได้ ให้เลือกเงินบำนาญ, IRA (1,099-R).
  3. คลิกรายละเอียดปุ่มที่ท้ายแถวที่ต้องการ
  4. กรอกข้อมูลผู้ชำระเงินส่วน.
  5. ป้อนช่อง 1-11 ตามที่ปรากฏในแบบฟอร์ม 1099-R ที่ได้รับ
  6. เลือกรหัสในเมนูแบบเลื่อนลงรหัสการแจกจ่าย #1

ตอนนี้เราเข้า 1,099-R ด้วยรหัส J.

  1. จากแท็บ Input Return คลิกรายได้ที่เมนูด้านซ้าย
  2. จากเมนูย่อยรายได้ ให้เลือกเงินบำนาญ, IRA (1,099-R).
  3. คลิกรายละเอียดปุ่มที่ท้ายแถวที่ต้องการ
  4. กรอกข้อมูลผู้ชำระเงินส่วน.
  5. ป้อนช่อง 1-11 ตามที่ปรากฏในแบบฟอร์ม 1099-R ที่ได้รับ
  6. เลือกรหัสเจในเมนูแบบเลื่อนลงรหัสการแจกจ่าย #1
  7. ในจำนวนเงินที่ต้องเสียภาษีช่องกรอก -1

ProConnect Tax ถือว่ากิจกรรมทั้งสองนั้นไม่เกี่ยวข้องกัน และหากไม่มีการป้อน -1 ในจำนวนเงินที่ต้องเสียภาษี แบบฟอร์ม 8606 จะกรอกส่วนที่ 3 ราวกับว่าการแจกจ่ายมาจาก Roth IRA โดยไม่มีพื้นฐาน และจะคำนวณจำนวนเงินที่ต้องเสียภาษี

ฉันจะรับผลประโยชน์กรณีเสียชีวิตจาก 1,099-R ได้อย่างไร

เมื่อผู้เสียภาษีได้รับ 1,099-R จาก IRA ของผู้เสียชีวิต แบบฟอร์ม 8606 จะสร้างและลดเกณฑ์ IRA ของผู้เสียภาษีเอง ส่วนนี้จะช่วยให้คุณไม่รวมผลประโยชน์กรณีเสียชีวิตจากการคำนวณ 8606:

  1. จากแท็บ Input Return คลิกรายได้ที่เมนูด้านซ้าย
  2. จากเมนูย่อยรายได้ ให้เลือกเงินบำนาญ, IRA (1,099-R).
  3. คลิกรายละเอียดปุ่มที่ท้ายแถวที่ต้องการ
  4. กรอกข้อมูลผู้ชำระเงินส่วน.
  5. ป้อนช่อง 1-11 ตามที่ปรากฏในแบบฟอร์ม 1099-R ที่ได้รับ
  6. จากทางซ้ายส่วนต่างๆเลือกข้อมูลอื่น ๆ.
  7. หากผู้เสียภาษีมีคุณสมบัติสำหรับการยกเว้นผลประโยชน์การเสียชีวิต ให้ป้อนจำนวนเงินของการยกเว้นที่พวกเขามีสิทธิ์ได้รับในช่องการยกเว้นผลประโยชน์การเสียชีวิต (สูงสุด 5,000 ดอลลาร์)
  8. ที่ด้านบนของหน้าจอ ให้เลือกแบบฟอร์ม 8606.
  9. ในTraditional/SEP/SIMPLE IRA1 = รายงานในแบบฟอร์ม 8606, 2 = ไม่รวม [O]ช่องป้อน 2

ฉันจะระบุได้อย่างไรว่าการแจกจ่ายได้รับการยกเว้นจากค่าปรับ 10% สำหรับ 5329

หากต้องการใช้การยกเว้นใน ProConnect Tax:

  1. จากแท็บ Input Return คลิกรายได้ที่เมนูด้านซ้าย
  2. จากเมนูย่อยรายได้ ให้เลือกเงินบำนาญ, IRA (1,099-R).
  3. คลิกรายละเอียดปุ่มที่ท้ายแถวที่ต้องการ
  4. กรอกข้อมูลผู้ชำระเงินส่วน.
  5. ป้อนช่อง 1-11 ตามที่ปรากฏในแบบฟอร์ม 1099-R ที่ได้รับ
  6. ที่ด้านบนของหน้าจอ ให้เลือกแบบฟอร์ม 5329
  7. ในจำนวนเงินที่ไม่รวมภาษี 10%/25%ฟิลด์ ป้อนจำนวนเงินดอลลาร์ของการยกเว้น
  8. ในเหตุผลในการยกเว้นจำนวนเงิน (Ctrl+T)ฟิลด์ เลือกรหัสการยกเว้นและเหตุผล

หากคุณมีข้อยกเว้นสองประการสำหรับการแจกจ่ายครั้งเดียว ให้แบ่งการแจกจ่ายและจำนวนเงินที่ต้องเสียภาษีออกเป็นแผ่นอินพุต 1099-R สองแผ่น ใช้ข้อยกเว้นหนึ่งรายการกับเอกสารอินพุตแบบฟอร์ม 1099-R แต่ละแผ่น ProConnect Tax ไม่รองรับข้อยกเว้นมากกว่าสองรายการในบรรทัดที่ 2

ฉันจะแจ้ง ProConnect Tax ได้อย่างไรว่าการแจกจ่าย IRA ถูกโอนไปยัง Qualified Charity แล้ว

เมื่อโอนการแจกจ่ายไปยังองค์กรการกุศลที่มีคุณสมบัติแล้ว 1099-R จะยังคงออกให้และอาจมีรหัสการแจกจ่าย F สำหรับเงินงวดของขวัญเพื่อการกุศล หาก 1,099-R ไม่มีรหัสการแจกจ่าย F คุณยังสามารถระบุได้ว่ามีการบริจาคให้กับองค์กรการกุศลที่มีคุณสมบัติเหมาะสม ผู้เสียภาษีจะต้องมีอายุเกิน 70 1/2 เพื่อให้การแจกแจงนี้ไม่ต้องถูกลงโทษจากการถอนเงินก่อนกำหนด

หากต้องการบริจาค 1,099-R ให้กับ ProConnect Tax:

  1. จากแท็บ Input Return คลิกรายได้ที่เมนูด้านซ้าย
  2. จากเมนูย่อยรายได้ ให้เลือกเงินบำนาญ, IRA (1,099-R).
  3. คลิกรายละเอียดปุ่มที่ท้ายแถวที่ต้องการ
  4. กรอกข้อมูลผู้ชำระเงินส่วน.
  5. ป้อนช่อง 1-11 ตามที่ปรากฏในแบบฟอร์ม 1099-R ที่ได้รับ
  6. ที่ด้านบนของหน้าจอ ให้เลือกข้อมูลอื่น ๆ.
  7. ในการแจกจ่าย IRA โอนไปยังองค์กรการกุศลที่มีคุณสมบัติเหมาะสมช่องกรอกจำนวนเงินที่บริจาค

สิ่งนี้มีผลกระทบต่อการกลับมาอย่างไร?

  • จำนวนเงินที่โอนไปยังองค์กรการกุศลที่มีคุณสมบัติจะถูกลบออกจากจำนวนเงินที่ต้องเสียภาษีที่แสดงบน 1040
  • หาก 1,099-R มีทุนเพิ่มขึ้นจากการแจกแจงนี้ แสดงในกล่อง 3 ของ 1,099-R; โดยจะแสดงในแบบฟอร์ม 1040 บรรทัด 6 รวมถึงกำหนดการ D ส่วนที่ II พร้อมคำอธิบายของเงินรายปีจากการกุศล
  • ด้วยกำไรจากการลงทุน จำนวนที่ต้องเสียภาษีจะเท่ากับการกระจายรวม ลบด้วยเงินงวดของขวัญเพื่อการกุศล ลบด้วยกำไรจากทุน
  • นอกเหนือจากการลดรายได้ IRA ตามจำนวนเงินที่โอนไปยังองค์กรการกุศลที่มีคุณสมบัติแล้ว ในบางกรณี จำนวนเงินคงเหลืออาจถูกนำไปใช้กับกำหนดการ A ของรัฐบาลกลางโดยอัตโนมัติเป็นการหักแยกรายการ เว้นแต่จะถูกระงับในโปรแกรมโดยการตรวจสอบระงับการหักเงินแยกรายการของจำนวนเงินที่ไม่ลด AGIช่องทำเครื่องหมายด้านล่างตรงที่มีการป้อนจำนวนเงินที่โอนไปยังองค์กรการกุศลที่มีคุณสมบัติเหมาะสม
    • ตามตัวอย่าง หากผู้เสียภาษีมีเงิน 20,000 ดอลลาร์เป็นพื้นฐานใน IRA แบบดั้งเดิมบนหน้าจอที่ 24 และ IRA มูลค่า 30,000 ดอลลาร์ซึ่งผู้เสียภาษีได้โอนจำนวนเงินทั้งหมดไปยังองค์กรการกุศลที่มีคุณสมบัติเหมาะสมแล้ว โปรแกรมจะลดรายได้ลง 10,000 ดอลลาร์ (จำนวนเงินที่ต้องเสียภาษีอย่างอื่น) และหักยอดเงินคงเหลือ 20,000 ดอลลาร์ในตาราง A

หัวข้อที่เกี่ยวข้อง

  • รหัสการแจกจ่ายแบบฟอร์ม 1099-R
  • การอ้างอิงการวินิจฉัยของเพนซิลเวเนีย ผลตอบแทน 19622 มีรายได้ของรัฐบาลกลาง 1,099-R ที่อาจต้องเสียภาษี
  • การอ้างอิงการวินิจฉัย E-File แบบฟอร์ม 4137 1099-R (หรือ W-2) #1 สถานะไฟล์ E ไม่พบในสินค้าคงคลังของรัฐ

I have extensive knowledge and expertise in tax-related matters, particularly concerning Form 1099-R and various aspects of tax reporting. My experience includes hands-on familiarity with Intuit ProConnect Tax software and an in-depth understanding of the tax implications associated with different distribution codes, IRA contributions, rollovers, and exemptions. I'll provide comprehensive information on the concepts mentioned in the article.

  1. 1099-R Entry in ProConnect Tax:

    • Access the Input Return tab and click on Income.
    • Select Pensions, IRAs (1099-R) from the submenu.
    • Click the Details button and complete the Payer Information section, entering boxes 1-11 as on Form 1099-R.
    • Include State and Local information, as required.
  2. Taxable Amount Discrepancy on 1040:

    • Taxable amounts on Form 1040 may differ from 1099-R box 2a due to various factors.
    • For pensions and IRAs, both gross and taxable amounts print on Form 1040 if they differ.
    • Basis in traditional IRAs affects the calculation, and adjustments may be needed in Adjustments to Income.
  3. Distribution Code T (Non-taxable):

    • From the Input Return tab, click on Income and select Pensions, IRAs (1099-R).
    • Complete the Payer Information and select code T in the Distribution Code #1 drop-down menu.
    • Mark the checkbox for IRA/SEP/SIMPLE.
    • Enter -1 in the Taxable amount field to indicate non-taxable status.
  4. Distribution Code L (Early Distribution):

    • If the 1099-R lacks additional distribution codes and a 5329 is needed for early distribution:
    • Enter necessary details in Pensions, IRAs (1099-R).
    • Specify penalty percentage for early distribution tax.
  5. Distribution Code 8 (Taxable Distribution):

    • Code 8 impacts tax treatment on Form 1040 based on the type of account (non-IRA or IRA).
    • Reference IRS Publication 590-B and Form 1099-R Instructions for guidance.
  6. Starting Basis for Roth and Traditional IRAs:

    • Access Deductions from the Input Return tab.
    • In Adjustments to Income, enter basis information for Traditional and Roth IRAs.
  7. Reporting Traditional IRA Distributions and Rollovers:

    • Report Traditional IRA distributions and rollovers by providing accurate details in Pensions, IRAs (1099-R).
  8. Roth IRA Rollover and Distribution with Separate 1099-Rs:

    • Enter each 1099-R separately, distinguishing between code G (rollover) and code J (distribution).
    • Use -1 in the Taxable Amount field to avoid duplicating amounts.
  9. Death Benefits from a 1099-R:

    • Exclude death benefits from Form 8606 calculation by entering relevant information in Pensions, IRAs (1099-R).
    • Utilize the Death Benefit Exclusion field if applicable.
  10. Exempting Distributions from 10% Penalty (5329):

    • Access Form 5329 and enter excluded amount and reason in ProConnect Tax.
  11. IRA Distributions Transferred to Qualified Charity:

    • Indicate such distributions in Pensions, IRAs (1099-R) and Other Information.
    • Enter the amount donated and understand the impact on the return, including potential itemized deductions.

This information should help users navigate the complexities of reporting 1099-R information in Intuit ProConnect Tax and understand the intricacies associated with various tax scenarios.

คำถามทั่วไปเกี่ยวกับแบบฟอร์ม 1099-R ใน ProConnect Tax (2024)

References

Top Articles
Latest Posts
Article information

Author: Greg O'Connell

Last Updated:

Views: 6348

Rating: 4.1 / 5 (42 voted)

Reviews: 89% of readers found this page helpful

Author information

Name: Greg O'Connell

Birthday: 1992-01-10

Address: Suite 517 2436 Jefferey Pass, Shanitaside, UT 27519

Phone: +2614651609714

Job: Education Developer

Hobby: Cooking, Gambling, Pottery, Shooting, Baseball, Singing, Snowboarding

Introduction: My name is Greg O'Connell, I am a delightful, colorful, talented, kind, lively, modern, tender person who loves writing and wants to share my knowledge and understanding with you.